निगम संचालन

1. कंपनी की वित्तीय रिपोर्टिंग प्रक्रिया और उसकी वित्तीय जानकारी के प्रकटीकरण की निगरानी करना ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि वित्तीय विवरण सही, पर्याप्त और विश्वसनीय हो;
2. कंपनी के वैधानिक, सचिवीय और आंतरिक लेखा परीक्षकों की नियुक्ति, पुनर्नियुक्ति, प्रतिस्थापन, पारिश्रमिक और नियुक्ति की शर्तों के संबंध में लेखापरीक्षा या लेखापरीक्षकों द्वारा प्रदत्त किसी अन्य सेवा के लिए अनुशंसा;
3. प्रबंधन के साथ मिलकर वार्षिक वित्तीय विवरणों और लेखा परीक्षक की रिपोर्ट की समीक्षा करना, अनुमोदन के लिए बोर्ड को प्रस्तुत करने से पहले, विशेष रूप से निम्नलिखित बिंदुओं के संदर्भ में:
   1. कंपनी अधिनियम, 2013 की धारा 134 की उपधारा (3) के खंड (सी) के अनुसार बोर्ड की रिपोर्ट में शामिल किए जाने वाले निदेशक के उत्तरदायित्व विवरण में शामिल किए जाने वाले मामले;
   2. लेखांकन नीतियों और प्रथाओं में यदि कोई परिवर्तन हुआ हो, तो उसका विवरण और उसके कारण;
   3. प्रमुख लेखांकन प्रविष्टियाँ जिनमें प्रबंधन द्वारा किए गए विवेक के आधार पर अनुमान शामिल होते हैं;
   4. लेखापरीक्षा निष्कर्षों के परिणामस्वरूप वित्तीय विवरणों में किए गए महत्वपूर्ण समायोजन;
   5. वित्तीय विवरणों से संबंधित सूचीबद्धता और अन्य कानूनी आवश्यकताओं का अनुपालन;
   6. संबंधित पक्ष के किसी भी लेन-देन का खुलासा; और
   7. लेखापरीक्षा रिपोर्ट के मसौदे में संशोधित राय।
4. प्रबंधन के साथ मिलकर तिमाही वित्तीय विवरणों की समीक्षा करना और अनुमोदन के लिए बोर्ड के समक्ष प्रस्तुत करने से पहले उनकी समीक्षा करना;
5. किसी निर्गम (सार्वजनिक निर्गम, अधिकार निर्गम, तरजीही निर्गम आदि) के माध्यम से जुटाई गई धनराशि के उपयोग/अनुप्रयोग के विवरण, प्रस्ताव दस्तावेज/विवरणिका/सूचना में उल्लिखित उद्देश्यों के अलावा अन्य उद्देश्यों के लिए उपयोग की गई धनराशि के विवरण और सार्वजनिक निर्गम, अधिकार निर्गम, तरजीही निर्गम या योग्य संस्थानों में निवेश से प्राप्त धनराशि के उपयोग की निगरानी करने वाली निगरानी एजेंसी द्वारा प्रस्तुत रिपोर्ट की प्रबंधन के साथ समीक्षा करना और इस मामले में कदम उठाने के लिए बोर्ड को उचित सिफारिशें करना;
6. समय-समय पर लेखांकन नीतियों की समीक्षा करना, जिसमें प्रावधानों से संबंधित नीतियां भी शामिल हैं;
7. कंपनी द्वारा संबंधित पक्षों के साथ किए गए लेन-देन की स्वीकृति या उसके बाद किए गए किसी भी संशोधन;
8. लेखा परीक्षक की स्वतंत्रता और प्रदर्शन तथा लेखापरीक्षा प्रक्रिया की प्रभावशीलता की समीक्षा और निगरानी करना;
9. जोखिम आधारित आंतरिक लेखापरीक्षा योजना पर विचार और अनुमोदन;
10. अंतर-कॉर्पोरेट ऋणों और निवेशों की जांच;
11. जहां भी आवश्यक हो, सूचीबद्ध इकाई के उपक्रमों या परिसंपत्तियों का मूल्यांकन;
12. आंतरिक वित्तीय नियंत्रण और जोखिम प्रबंधन प्रणाली का मूल्यांकन;
13. वैधानिक और आंतरिक लेखा परीक्षकों के प्रदर्शन और आंतरिक नियंत्रण प्रणालियों की पर्याप्तता की समीक्षा प्रबंधन के साथ मिलकर करना;
14. आंतरिक लेखापरीक्षा कार्य की पर्याप्तता की समीक्षा करना, जिसमें आंतरिक लेखापरीक्षा विभाग की संरचना, विभाग के प्रमुख अधिकारी की संख्या और वरिष्ठता, रिपोर्टिंग संरचना, कवरेज और आंतरिक लेखापरीक्षा की आवृत्ति शामिल है;
15. महत्वपूर्ण निष्कर्षों के संबंध में आंतरिक लेखा परीक्षकों के साथ चर्चा करना और उस पर आगे की कार्रवाई करना;
16. आंतरिक लेखा परीक्षकों द्वारा संदिग्ध धोखाधड़ी या अनियमितता या महत्वपूर्ण प्रकृति की आंतरिक नियंत्रण प्रणालियों की विफलता से संबंधित मामलों की आंतरिक जांच के निष्कर्षों की समीक्षा करना और मामले की रिपोर्ट बोर्ड को देना;
17. लेखापरीक्षा शुरू होने से पहले वैधानिक लेखा परीक्षकों के साथ लेखापरीक्षा की प्रकृति और दायरे के बारे में चर्चा करना, साथ ही लेखापरीक्षा के बाद किसी भी चिंताजनक क्षेत्र का पता लगाने के लिए चर्चा करना;
18. कंपनी के खिलाफ किए गए धोखाधड़ी के मामलों की समीक्षा करना;
19. निदेशकों और कर्मचारियों के लिए अपनी वास्तविक चिंताओं या शिकायतों की रिपोर्ट करने हेतु एक निगरानी तंत्र स्थापित करना;
20. जमाकर्ताओं, डिबेंचर धारकों, शेयरधारकों (घोषित लाभांश के भुगतान न होने की स्थिति में) और लेनदारों को भुगतान में भारी चूक के कारणों की जांच करना;
21. व्हिसल ब्लोअर तंत्र की कार्यप्रणाली की समीक्षा करना;
22. उम्मीदवार की योग्यता, अनुभव और पृष्ठभूमि आदि का आकलन करने के बाद मुख्य वित्तीय अधिकारी की नियुक्ति को मंजूरी देना;
23. होल्डिंग कंपनी द्वारा सहायक कंपनी में लिए गए ऋणों और/या अग्रिमों/निवेशों के उपयोग की समीक्षा करना, जो 100 करोड़ रुपये से अधिक या सहायक कंपनी की परिसंपत्ति के आकार के 10% से अधिक हो, जो भी कम हो, जिसमें इस प्रावधान के लागू होने की तिथि पर मौजूद मौजूदा ऋण/अग्रिम/निवेश शामिल हैं;
24. सूचीबद्ध इकाई और उसके शेयरधारकों पर विलय, विभाजन, समामेलन आदि से संबंधित योजनाओं के औचित्य, लागत-लाभ और प्रभाव पर विचार करें और टिप्पणी करें;
25. यह सुनिश्चित करें कि कंपनी द्वारा सामना किए जाने वाले किसी भी परिचालन जोखिम का आकलन करने के लिए आंतरिक प्रणालियों और प्रक्रियाओं का सूचना प्रणाली ऑडिट कम से कम दो साल में एक बार आयोजित किया जाए;
26. आउटसोर्स विक्रेताओं के साथ सुलह के लिए लंबित प्रविष्टियों के आयु विश्लेषण की समीक्षा करना और यह सुनिश्चित करना कि कंपनी उसमें बकाया पुरानी मदों को जल्द से जल्द कम करने के प्रयास करे;
27. नामांकन एवं पारिश्रमिक समिति के परामर्श से मुख्य अनुपालन अधिकारी और मुख्य लेखापरीक्षा अधिकारी की नियुक्ति/पुनर्नियुक्ति/निष्कासन तथा उनके प्रदर्शन मूल्यांकन की समीक्षा करना और अनुशंसा करना;
28. सार्वजनिक पेशकशों के माध्यम से जुटाई गई धनराशि के अंतिम उपयोग की निगरानी करना और संबंधित मामले;
29. भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (इनसाइडर ट्रेडिंग निषेध) विनियम, 2015 (संशोधित) के अनुपालन की समीक्षा करना और यह सत्यापित करना कि आंतरिक नियंत्रण के लिए प्रणालियाँ पर्याप्त हैं और प्रभावी ढंग से काम कर रही हैं;
30. समय-समय पर आवश्यकतानुसार बोर्ड के विचार और अनुमोदन/पुष्टि के लिए ऐसे मदों और मामलों की अनुशंसा करना;
31. बोर्ड द्वारा प्रत्यायोजित और/या कंपनी अधिनियम 2013, एसईबीआई लिस्टिंग विनियम, आरबीआई मास्टर निर्देश और भारत सरकार द्वारा समय-समय पर जारी किए गए किसी भी अन्य लागू नियमों, विनियमों, दिशानिर्देशों, स्पष्टीकरणों, परिपत्रों और अधिसूचनाओं, जिनमें एसईबीआई, आरबीआई और अन्य नियामक प्राधिकरण शामिल हैं, के तहत निर्धारित गतिविधियों का निष्पादन करना।

लेखापरीक्षा समिति को अनिवार्य रूप से निम्नलिखित जानकारी की समीक्षा करनी होगी:

1. वित्तीय स्थिति और परिचालन परिणामों का प्रबंधन द्वारा विचार-विमर्श और विश्लेषण;
2. वैधानिक लेखा परीक्षकों द्वारा जारी किए गए प्रबंधन पत्र / आंतरिक नियंत्रण कमजोरियों से संबंधित पत्र;
3. आंतरिक नियंत्रण संबंधी कमजोरियों से संबंधित आंतरिक लेखापरीक्षा रिपोर्ट;
4. मुख्य आंतरिक लेखा परीक्षक की नियुक्ति, बर्खास्तगी और पारिश्रमिक की शर्तें लेखापरीक्षा समिति के अधीन होंगी; और
5. विचलन का विवरण:
   1. विनियमन 32(1) के अनुसार स्टॉक एक्सचेंज(ओं) को प्रस्तुत किए गए विचलन(नों) का त्रैमासिक विवरण, जिसमें यदि लागू हो तो निगरानी एजेंसी की रिपोर्ट भी शामिल है; और
   2. विनियमन 32(7) के अनुसार प्रस्ताव दस्तावेज़ / प्रॉस्पेक्टस / नोटिस में उल्लिखित उद्देश्यों के अलावा अन्य उद्देश्यों के लिए उपयोग किए गए निधियों का वार्षिक विवरण।

लेखापरीक्षा समिति की शक्तियों में निम्नलिखित शामिल होंगी:

1. अपने अधिकार क्षेत्र के अंतर्गत आने वाली किसी भी गतिविधि की जांच करना;
2. किसी भी कर्मचारी से जानकारी प्राप्त करना;
3. बाहरी कानूनी या अन्य पेशेवर सलाह प्राप्त करने के लिए;
4. यदि आवश्यक समझा जाए तो प्रासंगिक विशेषज्ञता रखने वाले बाहरी व्यक्तियों की उपस्थिति सुनिश्चित करना।

1. बोर्ड की संरचना, आकार और संरचना (जिसमें कौशल, ज्ञान और अनुभव शामिल हैं) की कम से कम वार्षिक रूप से समीक्षा करना और कंपनी के अनुरूप बोर्ड में प्रस्तावित किसी भी परिवर्तन पर सिफारिशें करना;
2. प्रत्येक स्वतंत्र निदेशक की नियुक्ति के लिए, समिति बोर्ड में कौशल, ज्ञान और अनुभव के संतुलन का मूल्यांकन करेगी और ऐसे मूल्यांकन के आधार पर, स्वतंत्र निदेशक की भूमिका और अपेक्षित क्षमताओं का विवरण तैयार करेगी। बोर्ड को स्वतंत्र निदेशक के रूप में नियुक्ति के लिए अनुशंसित व्यक्ति में उक्त विवरण में उल्लिखित क्षमताएं होनी चाहिए। उपयुक्त उम्मीदवारों की पहचान के उद्देश्य से, समिति निम्नलिखित कार्य कर सकती है:
   1. आवश्यकता पड़ने पर बाहरी एजेंसियों की सेवाओं का उपयोग करें;
   2. विभिन्न पृष्ठभूमियों के उम्मीदवारों पर विचार करें, विविधता का उचित ध्यान रखते हुए; और
   3. उम्मीदवारों की समय संबंधी प्रतिबद्धताओं पर विचार करें।
3. किसी निदेशक की योग्यता, सकारात्मक गुणों और स्वतंत्रता को निर्धारित करने के लिए मानदंडों का निर्माण करना और निदेशकों, प्रमुख प्रबंधकीय कर्मियों और वरिष्ठ प्रबंधन के पारिश्रमिक से संबंधित नीति तथा समय-समय पर आवश्यक अन्य नीतियों की सिफारिश बोर्ड को करना तथा उनकी आवधिक समीक्षा करना;
4. निदेशकों की विविधता पर नीति तैयार करना;
5. बोर्ड के सदस्यों के रूप में नियुक्ति पर विचार करने के लिए पहचाने गए प्रस्तावों की जांच और समीक्षा करना तथा ऐसे व्यक्तियों या निदेशक मंडल की नियुक्ति के लिए बोर्ड को उपयुक्त सिफारिश करना;
6. प्रस्तावित और मौजूदा निदेशकों की 'योग्यता और उपयुक्तता' सुनिश्चित करना और इस संबंध में निदेशकों द्वारा प्राप्त घोषणाओं की जांच करना;
7. स्वतंत्र और गैर-कार्यकारी निदेशकों की स्वतंत्रता का आकलन करना;
8. स्वतंत्र निदेशक के प्रदर्शन मूल्यांकन की रिपोर्ट के आधार पर, स्वतंत्र निदेशक की नियुक्ति की अवधि को बढ़ाने या जारी रखने का निर्णय लेना;
9. प्रदर्शन के मूल्यांकन के लिए मानदंड तैयार करना और बोर्ड, उसकी समिति और व्यक्तिगत निदेशकों के प्रदर्शन के प्रभावी मूल्यांकन के लिए तरीके को निर्दिष्ट करना, जिसे बोर्ड और/या नामांकन और पारिश्रमिक समिति द्वारा किया जाएगा;
10. बोर्ड की संरचना से संबंधित बोर्ड के प्रदर्शन मूल्यांकन प्रक्रिया के परिणामों की समीक्षा करना;
11. वरिष्ठ प्रबंधन को देय सभी प्रकार के पारिश्रमिकों की सिफारिश बोर्ड को करना;
12. निदेशकों, वरिष्ठ प्रबंधन यानी मुख्य परिचालन अधिकारी, मुख्य वित्तीय अधिकारी, कंपनी सचिव और अनुपालन अधिकारी, मुख्य जोखिम अधिकारी, मुख्य लेखापरीक्षा अधिकारी और मुख्य अनुपालन अधिकारी की नियुक्ति या पुनर्नियुक्ति के संबंध में बोर्ड को सिफारिशें करना और निदेशकों और वरिष्ठ प्रबंधन, विशेष रूप से अध्यक्ष और मुख्य कार्यकारी अधिकारी के लिए उत्तराधिकार योजना बनाना;
13. समय-समय पर कंपनी के गैर-कार्यकारी निदेशकों को देय पारिश्रमिक की सिफारिश करना;
14. प्रबंध निदेशक के प्रदर्शन का वार्षिक मूल्यांकन करना और लागू कानूनों और विनियमों के अनुसार उनके पारिश्रमिक की शर्तों को निर्धारित करना;
15. वरिष्ठ प्रबंधन यानी मुख्य जोखिम अधिकारी, मुख्य लेखापरीक्षा अधिकारी और मुख्य अनुपालन अधिकारी के प्रदर्शन का वार्षिक मूल्यांकन करना और जोखिम प्रबंधन समिति और लेखापरीक्षा समिति की सिफारिशों के आधार पर उनके पारिश्रमिक की शर्तों को निर्धारित करना;
16. समय-समय पर अनुमोदित कंपनी की ईएसओपी योजना की सिफारिश और प्रशासन;
17. कर्मचारी को स्टॉक विकल्प देने पर विचार करना और कंपनी के कर्मचारी से संबंधित किसी अन्य मुआवजे संबंधी मुद्दों या मामलों पर भी विचार करना;
18. जोखिम प्रबंधन समिति के साथ मिलकर काम करना ताकि मुआवजे और जोखिमों के बीच प्रभावी सामंजस्य स्थापित किया जा सके;
19. समय-समय पर आवश्यकतानुसार बोर्ड के विचार और अनुमोदन/पुष्टि के लिए ऐसे मदों और मामलों की अनुशंसा करना; और
20. बोर्ड द्वारा प्रत्यायोजित और/या कंपनी अधिनियम, 2013, एसईबीआई लिस्टिंग विनियम, आरबीआई मास्टर दिशा-निर्देश और भारत सरकार द्वारा समय-समय पर जारी किए गए किसी भी अन्य लागू नियमों, विनियमों, दिशा-निर्देशों, स्पष्टीकरणों, परिपत्रों और अधिसूचनाओं, जिनमें भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड, भारतीय रिजर्व बैंक और अन्य नियामक प्राधिकरण शामिल हैं, के तहत निर्धारित ऐसी अन्य गतिविधियों का निष्पादन करना।

1. समिति इस चार्टर में उल्लिखित उद्देश्यों के कार्यान्वयन पर विचार करेगी और उसकी निगरानी करेगी;
2. समिति कंपनी के शेयरधारकों, डिबेंचर धारकों, अन्य ऋण सुरक्षा धारकों, आपूर्तिकर्ताओं और ग्राहकों की शिकायतों के निवारण की व्यवस्था की जांच करेगी;
3. समिति प्रतिभूतियों के हस्तांतरण, वार्षिक रिपोर्ट की प्राप्ति न होने और घोषित लाभांश की प्राप्ति न होने से संबंधित शिकायतों का समाधान करेगी, डिबेंचर के मूलधन और ब्याज का समय पर निपटान सुनिश्चित करेगी, डुप्लिकेट प्रमाणपत्रों के जारी करने और विभाजन/एकत्रीकरण/नवीनीकरण आदि पर नए प्रमाणपत्रों को मंजूरी देगी, प्रतिभूतियों के हस्तांतरण/प्रेषण, विमूर्तकरण और पुनर्मूर्तकरण को समय पर मंजूरी देगी और रजिस्ट्रार, शेयर हस्तांतरण एजेंट और डिबेंचर ट्रस्टी के प्रदर्शन की निगरानी करेगी तथा निवेशक सेवा की गुणवत्ता में समग्र सुधार के लिए उपायों की सिफारिश करेगी।
4. शेयरधारकों द्वारा मतदान अधिकारों के प्रभावी प्रयोग के लिए उठाए गए उपायों की समीक्षा;
5. समिति अपनी जिम्मेदारियों का निर्वहन करते समय, यदि आवश्यक हो, तो अन्य समितियों से परामर्श कर सकती है; उसे अपनी भूमिका निभाने के लिए आवश्यक किसी भी आंतरिक जानकारी तक पहुंच प्राप्त होगी और उसे आंतरिक और बाहरी कानूनी, लेखा या अन्य सलाहकारों से सलाह और सहायता प्राप्त करने का अधिकार भी होगा।
6. समिति समय-समय पर बोर्ड को अद्यतन जानकारी प्रदान करेगी और समय-समय पर इस अध्याय की पर्याप्तता की समीक्षा और पुनर्मूल्यांकन करेगी तथा अनुमोदन के लिए बोर्ड को प्रस्तावित परिवर्तनों की सिफारिश करेगी;
7. सूचीबद्ध इकाई द्वारा दावा न किए गए लाभांश की मात्रा को कम करने और कंपनी के शेयरधारकों द्वारा लाभांश वारंट/वार्षिक रिपोर्ट/वैधानिक सूचनाओं की समय पर प्राप्ति सुनिश्चित करने के लिए उठाए गए विभिन्न उपायों और पहलों की समीक्षा;
8. समिति हितधारकों की शिकायतों से निपटने में कंपनी के प्रदर्शन की वार्षिक आधार पर निगरानी और समीक्षा करेगी;
9. यह समिति आरबीआई के मौजूदा दिशानिर्देशों के प्रयोजन के लिए ग्राहक सेवा समिति/उपभोक्ता संरक्षण समिति के रूप में कार्य करेगी और आंतरिक लोकपाल/उप आंतरिक लोकपाल को प्रदान किए जाने वाले पारिश्रमिक, सुविधाओं और लाभों की संरचना निर्धारित करेगी;
10. समय-समय पर आवश्यकतानुसार बोर्ड के विचार और अनुमोदन/पुष्टि के लिए ऐसे मदों और मामलों की अनुशंसा करना; और
11. बोर्ड द्वारा प्रत्यायोजित और/या कंपनी अधिनियम, 2013, एसईबीआई लिस्टिंग विनियम, आरबीआई मास्टर दिशा-निर्देश और भारत सरकार द्वारा समय-समय पर जारी किए गए किसी भी अन्य लागू नियमों, विनियमों, दिशा-निर्देशों, स्पष्टीकरणों, परिपत्रों और अधिसूचनाओं, जिनमें भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड, भारतीय रिजर्व बैंक और अन्य नियामक प्राधिकरण शामिल हैं, के तहत निर्धारित ऐसी अन्य गतिविधियों का निष्पादन करना।

1. कंपनी के व्यवसाय से जुड़े महत्वपूर्ण व्यावसायिक, परिचालन संबंधी, वित्तीय, अनुपालन संबंधी, ब्याज संबंधी, आईटी संबंधी, बाजार संबंधी, कानूनी, तरलता संबंधी, आउटसोर्सिंग संबंधी और अन्य जोखिमों की पहचान करने के लिए जोखिम मूल्यांकन प्रक्रिया को लागू करना;
2. कंपनी के लिए साइबर सुरक्षा सहित जोखिम प्रबंधन योजना तैयार करना, उसे लागू करना, उसकी समीक्षा करना और उसकी निगरानी करना तथा जोखिम प्रबंधन प्रणाली की पर्याप्तता का मूल्यांकन करना;
3. यह सुनिश्चित करना कि कंपनी के व्यवसाय से जुड़े जोखिमों की निगरानी और मूल्यांकन के लिए उपयुक्त कार्यप्रणाली, प्रक्रियाएं और प्रणालियां मौजूद हों;
4. एक विस्तृत जोखिम प्रबंधन नीति तैयार करें जिसमें निम्नलिखित शामिल हों:
   1. कंपनी द्वारा विशेष रूप से सामना किए जाने वाले आंतरिक और बाहरी जोखिमों की पहचान के लिए एक ढांचा, जिसमें विशेष रूप से वित्तीय, परिचालन, क्षेत्रीय, स्थिरता (विशेष रूप से, ईएसजी से संबंधित जोखिम), सूचना, ब्याज दर, कानूनी, तरलता, आउटसोर्सिंग, साइबर सुरक्षा जोखिम या समिति द्वारा निर्धारित कोई अन्य जोखिम शामिल हैं;
   2. जोखिम कम करने के उपायों में पहचाने गए जोखिमों के आंतरिक नियंत्रण के लिए प्रणालियाँ और प्रक्रियाएँ शामिल हैं;
   3. व्यवसाय निरंतरता योजना; और
   4. आंतरिक पूंजी पर्याप्तता मूल्यांकन प्रक्रिया।
5. उद्योग की बदलती गतिशीलता और बाजार की स्थितियों को ध्यान में रखते हुए, जोखिम प्रबंधन नीति की समय-समय पर समीक्षा करना और जोखिम प्रबंधन प्रणालियों की पर्याप्तता का मूल्यांकन करना;
6. बोर्ड को अपनी चर्चाओं, सिफारिशों और की जाने वाली कार्रवाइयों की प्रकृति और विषयवस्तु के बारे में सूचित रखना;
7. सभी मौजूदा और संभावित आउटसोर्सिंग के जोखिमों और महत्व का मूल्यांकन करने के लिए एक रूपरेखा को मंजूरी देना और ऐसी व्यवस्थाओं पर लागू होने वाली नीतियों को मंजूरी देना;
8. जोखिम मूल्यांकन के परिणामों की समीक्षा करना और यह सुनिश्चित करना कि इन्हें उचित और पर्याप्त रूप से कम किया जाए और इनकी निगरानी की जाए;
9. जोखिम मूल्यांकन कार्यक्रम की स्थिति सहित जोखिम न्यूनीकरण रणनीतियों के कार्यान्वयन में हुई प्रगति की निगरानी करना;
10. क्रेडिट और पोर्टफोलियो जोखिम प्रबंधन के लिए आंकड़ों की आवधिक समीक्षा;
11. परिचालन एवं प्रक्रिया जोखिम प्रबंधन के लिए आंकड़ों की आवधिक समीक्षा;
12. केवाईसी मानदंडों पर दिशा-निर्देश निर्धारित करना;
13. परिसंपत्ति देयता प्रबंधन समिति की कार्यवाही की समीक्षा करने के लिए गठित समिति;
14. असुरक्षित उपभोक्ता ऋण जोखिमों सहित ऋण जोखिमों की सीमा निर्धारित करना और उसकी निगरानी करना तथा निरंतर आधार पर उसकी निगरानी करना;
15. नामांकन एवं पारिश्रमिक समिति के परामर्श से मुख्य जोखिम अधिकारी की नियुक्ति/पुनर्नियुक्ति/बर्खास्तगी तथा उनके प्रदर्शन मूल्यांकन की समीक्षा करना और सिफारिश करना;
16. समय-समय पर आवश्यकतानुसार बोर्ड के विचार और अनुमोदन/पुष्टि के लिए ऐसे मदों और मामलों की अनुशंसा करना; और
17. बोर्ड द्वारा प्रत्यायोजित और/या कंपनी अधिनियम, 2013, एसईबीआई लिस्टिंग विनियम, आरबीआई मास्टर निर्देश और भारत सरकार द्वारा जारी किए गए किसी भी अन्य लागू नियमों, विनियमों, दिशानिर्देशों, स्पष्टीकरणों, परिपत्रों और अधिसूचनाओं, जिनमें भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड, भारतीय रिजर्व बैंक और कोई अन्य नियामक प्राधिकरण शामिल हैं, के तहत निर्धारित अन्य गतिविधियों का निष्पादन करना।

1. कंपनी अधिनियम, 2013 की अनुसूची VII के अनुसार, समय-समय पर संशोधित या परिवर्तित की जा सकने वाली, कंपनी द्वारा की जाने वाली गतिविधियों को दर्शाने वाली एक सीएसआर नीति तैयार करना और बोर्ड को उसकी सिफारिश करना;
2. कंपनी द्वारा किए जाने वाले कार्यों पर होने वाले व्यय की राशि की समीक्षा करना और उसकी सिफारिश करना;
3. समय-समय पर कंपनी की सीएसआर नीति की निगरानी करना;
4. बोर्ड को वार्षिक कार्य योजना तैयार करने और उसकी सिफारिश करने के लिए;
5. समय-समय पर सीएसआर परियोजना/पहल की समीक्षा करना; और
6. कोई अन्य मामला जिसे सीएसआर समिति निदेशक मंडल की स्वीकृति के बाद उचित समझे या जिसे निदेशक मंडल समय-समय पर निर्देशित करे।

1. बीआरएलएम के साथ परामर्श करके, प्रस्ताव के लिए इक्विटी शेयरों के निर्गमन और हस्तांतरण के आकार, समय (उद्घाटन और समापन तिथियों सहित), मूल्य निर्धारण और अन्य सभी नियम और शर्तों का निर्णय लेना, जिसमें प्रस्ताव के तहत पेश किए जाने वाले इक्विटी शेयरों की संख्या (किसी भी आरक्षण, ग्रीन शू विकल्प और अधिक सदस्यता की स्थिति में किसी भी राउंडिंग ऑफ सहित), मूल्य और लागू कानूनों के तहत अनुमत कोई भी छूट शामिल है, जिसे लागू कानूनों के अनुसार निर्धारित और तय किया जा सकता है, और इसमें किसी भी संशोधन, परिवर्तन, भिन्नता या बदलाव को स्वीकार करना;
2. कंपनी के मौजूदा शेयरधारकों के साथ लागू कानून के तहत आवश्यक शर्तों और नियमों, आवश्यक दस्तावेजों को अंतिम रूप देना, बातचीत करना, अनुमोदन करना और निष्पादित करना, तथा उनके साथ उचित संचार करना, जिसमें उन्हें उनके द्वारा धारित इक्विटी शेयरों की ऐसी संख्या के संबंध में बिक्री प्रस्ताव देकर प्रस्ताव में भाग लेने के लिए आमंत्रित करना शामिल है, जो उचित समझा जाए और जो एसईबीआई आईसीडीआर विनियमों के अनुसार बिक्री प्रस्ताव के लिए पात्र हों, विक्रय शेयरधारकों की अंतिम सूची को मंजूरी देना, किसी भी संशोधन, विक्रय मुद्दे या कठिनाइयों आदि की मात्रा निर्धारित करना और किसी भी बिक्री प्रस्ताव के संबंध में आवश्यक या अधिकृत सभी कार्रवाई करना;
3. प्रस्ताव के संबंध में आवश्यक होने पर, एसईबीआई, संबंधित कंपनी रजिस्ट्रार, भारतीय रिजर्व बैंक, स्टॉक एक्सचेंज और किसी अन्य सरकारी या वैधानिक प्राधिकरण से आवेदन करने, स्पष्टीकरण मांगने, अनुमोदन प्राप्त करने और छूट प्राप्त करने का अधिकार; तथा बोर्ड की ओर से ऐसे अनुमोदन, अनुमतियाँ और स्वीकृति प्रदान करते समय, इनमें से किसी के द्वारा निर्धारित या लागू की गई शर्तों और संशोधनों को स्वीकार करना और जहां आवश्यक हो, मसौदा रेड हेरिंग प्रॉस्पेक्टस, रेड हेरिंग प्रॉस्पेक्टस और लागू प्रॉस्पेक्टस में आवश्यक संशोधन/परिवर्तन शामिल करना;
4. जहां लागू हो, बीआरएलएम के परामर्श से पूर्व-दाखिल किए गए ड्राफ्ट रेड हेरिंग प्रॉस्पेक्टस, अद्यतन ड्राफ्ट रेड हेरिंग प्रॉस्पेक्टस - I, अद्यतन ड्राफ्ट रेड हेरिंग प्रॉस्पेक्टस - II, रेड हेरिंग प्रॉस्पेक्टस, प्रॉस्पेक्टस, प्रारंभिक और अंतिम अंतर्राष्ट्रीय रैप और इसमें किए गए किसी भी संशोधन, पूरक, नोटिस, परिशिष्ट या शुद्धिपत्र ("प्रस्ताव दस्तावेज") को अंतिम रूप देना, निपटाना, अनुमोदित करना, अपनाना और दाखिल करना, और इन दस्तावेजों को प्रस्तुत करने और दाखिल करने के लिए आवश्यक सभी कार्रवाई करना, जिसमें एसईबीआई, आरओसी या किसी अन्य संबंधित सरकारी और वैधानिक प्राधिकरणों द्वारा या लागू कानूनों के अनुसार आवश्यक परिवर्तन/सुधार/संशोधन शामिल करना शामिल है;
5. बीआरएलएम के साथ परामर्श करके वास्तविक प्रस्ताव के आकार, समय, मूल्य निर्धारण, छूट, आरक्षण और प्रस्ताव के सभी नियमों और शर्तों, जिसमें मूल्य बैंड (एंकर निवेशकों के लिए प्रस्ताव मूल्य सहित), बोली अवधि, प्रस्ताव मूल्य शामिल हैं, पर निर्णय लेना और प्रस्ताव के लिए आवश्यक और उपयुक्त तथा उससे संबंधित सभी कार्य और चीजें करना, जिसमें प्रस्ताव के संबंध में कोई भी संशोधन, परिवर्तन, भिन्नता या फेरबदल करना शामिल है;
6. बीआरएलएम के साथ व्यवस्थाओं में प्रवेश करने और उन्हें समाप्त करने के लिए, और बीआरएलएम के परामर्श से, प्रस्ताव के अंडरराइटरों, प्रस्ताव के सिंडिकेट सदस्यों, प्रस्ताव के ब्रोकरों, प्रस्ताव के एस्क्रो संग्रह बैंकरों, प्रस्ताव के रिफंड बैंकरों, प्रस्ताव के प्रायोजक बैंकों, रजिस्ट्रारों, कानूनी सलाहकारों, लेखा परीक्षकों, विज्ञापन एजेंसी, निगरानी एजेंसी, सिंडिकेट सदस्य और प्रस्ताव से संबंधित किसी भी अन्य एजेंसियों या व्यक्तियों या मध्यस्थों के साथ नियुक्तियां करने और समझौते करने के लिए, और उनकी नियुक्ति की शर्तों पर बातचीत करने, उन्हें अंतिम रूप देने और उनमें संशोधन करने के लिए, जिसमें बीआरएलएम के साथ जनादेश या शुल्क/सगाई पत्र का निष्पादन और इस उद्देश्य के लिए बीआरएलएम के साथ प्रस्ताव समझौते पर बातचीत, अंतिम रूप देना, निष्पादन और, यदि आवश्यक हो, तो संशोधन करना शामिल है, जिसमें ऐसे सभी मध्यस्थों/एजेंसियों को पारिश्रमिक देना शामिल है, जिसमें कमीशन, ब्रोकरेज आदि का भुगतान शामिल है;
7. प्रस्ताव समझौते, सिंडिकेट समझौते, अंडरराइटिंग समझौते, शेयर एस्क्रो समझौते, निगरानी एजेंसी समझौते, नकद एस्क्रो समझौते, प्रस्ताव के रजिस्ट्रार के साथ समझौतों और प्रस्ताव के रजिस्ट्रार, कानूनी सलाहकारों, लेखा परीक्षकों, स्टॉक एक्सचेंज(ओं), बीआरएलएम और प्रस्ताव के संबंध में किसी भी अन्य एजेंसियों/मध्यस्थों के साथ सभी अन्य दस्तावेजों, विलेखों, समझौतों और उपकरणों पर बातचीत करने, उन्हें अंतिम रूप देने और निपटाने तथा उन्हें निष्पादित करने और वितरित करने या वितरण की व्यवस्था करने का अधिकार, साथ ही कंपनी के एक या अधिक अधिकारियों को उपरोक्त सभी या किसी भी दस्तावेज या प्रस्ताव के संबंध में आवश्यक या वांछनीय किसी भी संशोधन को निष्पादित करने के लिए अधिकृत करने का अधिकार।
8. पुनर्कथनित समेकित वित्तीय विवरणों और उन पर आधारित जांच रिपोर्टों पर विचार करना और उन्हें अपनाना;
9. यदि आवश्यक हो, तो कंपनी और उसकी सहायक कंपनी के ऋणदाताओं, ग्राहकों, उन पक्षों जिनके साथ कंपनी या उसकी सहायक कंपनी ने विभिन्न वाणिज्यिक और अन्य समझौते किए हैं, भारत या भारत के बाहर के सभी संबंधित सरकारी और नियामक प्राधिकरणों, और प्रस्ताव या उससे संबंधित किसी भी कार्रवाई के संबंध में आवश्यक किसी भी अन्य सहमति और/या छूट की मांग करना;
10. एस्क्रो समझौते के अनुसार बैंक खाते खोलने और संचालित करने के लिए तथा इस संबंध में आवश्यक सभी दस्तावेजों/दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करने के लिए कंपनी के एक या अधिक अधिकारियों को अधिकृत करने के लिए;
11. कंपनी अधिनियम, 2013 की धारा 40(3) के अनुसार कंपनी के बैंक खाते खोलने और संचालित करने के लिए, और इस संबंध में आवश्यक सभी दस्तावेजों/विलेखों को निष्पादित करने के लिए कंपनी के एक या अधिक अधिकारियों को अधिकृत करने के लिए;
12. प्रस्ताव के संबंध में व्यय करने और शुल्क, कमीशन, दलाली, पारिश्रमिक और खर्चों की प्रतिपूर्ति के भुगतान को अधिकृत और अनुमोदित करना;
13. लागू कानूनों के अनुसार प्रस्ताव से प्राप्त आय के उपयोग का निर्धारण करना और उसे स्वीकार करना एवं विनियोजित करना;
14. आईपीओ समिति द्वारा आवश्यक समझे जाने पर या लागू कानूनों, विनियमों या दिशानिर्देशों के तहत कंपनी के बोर्ड, अधिकारियों और कंपनी के अन्य कर्मचारियों के लिए आवश्यक आचार संहिता को मंजूरी देना;
15. कंपनी के बोर्ड या आईपीओ समिति द्वारा आवश्यक समझे जाने वाले किसी भी कॉर्पोरेट गवर्नेंस संबंधी आवश्यकताओं के कार्यान्वयन को मंजूरी देना, या लागू कानूनों या एसईबीआई (लिस्टिंग दायित्व और प्रकटीकरण आवश्यकताएं) विनियम, 2015, जैसा कि संशोधित किया गया है, और कंपनी द्वारा संबंधित स्टॉक एक्सचेंजों के साथ किए जाने वाले लिस्टिंग समझौतों को कानून द्वारा अनुमत सीमा तक अनुमोदित करना;
16. कंपनी की पूंजी में निहित इक्विटी शेयरों का प्रतिनिधित्व करने वाली रसीदें/आवंटन पत्र/आवंटन नोटों की पुष्टि भौतिक या इलेक्ट्रॉनिक रूप में जारी करने के लिए, जिसमें आवश्यक विशेषताएं और गुण शामिल हों, और बाजार प्रथाओं और विनियमों के अनुसार उनकी व्यापारयोग्यता और मुक्त हस्तांतरणीयता सुनिश्चित करने के लिए, जिसमें एक या अधिक स्टॉक एक्सचेंजों पर सूचीबद्ध करना शामिल है, और कंपनी के एक या अधिक अधिकारियों को उपरोक्त सभी या किसी भी दस्तावेज पर हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत करने का अधिकार रखने के लिए।
17. प्रस्ताव के लिए नियुक्त संबंधित मध्यस्थों के परामर्श से प्रस्ताव से संबंधित सूचनाओं और विज्ञापनों को अधिकृत और अनुमोदित करना;
18. ऐसे सभी कार्य, कृत्य, मामले और चीजें करना और ऐसे सभी अन्य दस्तावेज़ आदि निष्पादित करना, जो इस उद्देश्य के लिए आवश्यक या वांछनीय समझे जाएं, जिसमें बिना किसी सीमा के, आवंटन का आधार अंतिम रूप देना और कानून द्वारा अनुमत सफल आवंटियों को शेयर आवंटित करना, आवंटन पत्र जारी करना / आवंटन नोटों की पुष्टि करना, प्रासंगिक नियमों के अनुसार शेयर प्रमाण पत्र जारी करना, बीआरएलएम के परामर्श से;
19. एसईबीआई द्वारा जारी विनियमों के अनुसार, प्रस्ताव के लिए आवंटित बैंकों के साथ ऐसे खाते खोलना आवश्यक हो सकता है;
20. इक्विटी शेयरों को विमूर्त रूप में परिवर्तित करने के लिए आवश्यक सभी कार्य, कृत्य और चीजें करना तथा एनएसडीएल, सीडीएसएल, रजिस्ट्रार और हस्तांतरण एजेंटों तथा इस संबंध में आवश्यक अन्य एजेंसियों, प्राधिकरणों या निकायों के साथ समझौते और/या ऐसे अन्य दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करना और/या संशोधन करना तथा कंपनी के एक या अधिक अधिकारियों को उपरोक्त सभी या किसी भी दस्तावेज पर हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत करना;
21. एक या एक से अधिक स्टॉक एक्सचेंजों में इक्विटी शेयरों की लिस्टिंग के लिए आवेदन करना और संबंधित स्टॉक एक्सचेंजों को लिस्टिंग प्राप्त करने के संबंध में आवश्यक दस्तावेज निष्पादित करना और वितरित करना या वितरण की व्यवस्था करना, जिसमें लिस्टिंग समझौतों में प्रवेश करना और जहां आवश्यक हो, कंपनी की सामान्य मुहर लगाना शामिल है;
22. प्रस्ताव के संबंध में उत्पन्न होने वाले सभी प्रश्नों, कठिनाइयों या शंकाओं का निपटारा करने के लिए, जिसमें ऐसे मुद्दे या आवंटन, आईपीओ की शर्तें, आईपीओ से प्राप्त आय का उपयोग और उससे संबंधित मामले शामिल हैं, जिन्हें वह उचित समझे;
23. एसईबीआई, कंपनी रजिस्ट्रार और संबंधित स्टॉक एक्सचेंज (एक्सचेंजों) को वचनबद्धता/प्रमाणपत्र प्रस्तुत करना या स्पष्टीकरण प्रदान करना, जहां इक्विटी शेयर सूचीबद्ध किए जाने हैं;
24. आईपीओ समिति को इस प्रस्ताव के उद्देश्यों और आशय को पूरा करने के लिए या प्रस्ताव के संबंध में, किसी भी और सभी अन्य दस्तावेजों या उपकरणों पर बातचीत करने, उन्हें अंतिम रूप देने, उनका निपटान करने, उन पर हस्ताक्षर करने और उन्हें वितरित करने का अधिकार है, और आईपीओ समिति द्वारा इस प्रकार निष्पादित और वितरित किए गए कोई भी दस्तावेज या उपकरण या आईपीओ समिति द्वारा किए गए या करवाए गए कार्य और चीजें, ऐसा करने में आईपीओ समिति के अधिकार का निर्णायक प्रमाण होंगी;
25. इनसाइडर ट्रेडिंग, व्हिसलब्लोइंग, जोखिम प्रबंधन और एसईबीआई लिस्टिंग विनियम, एसईबीआई (इनसाइडर ट्रेडिंग पर प्रतिबंध) विनियम, 2015 या किसी अन्य लागू कानूनों के तहत आवश्यक किसी भी अन्य नीतियों पर उपयुक्त नीतियों को मंजूरी देना;
26. आईपीओ से पहले की बिक्री से संबंधित मूल्य निर्धारण और अन्य सभी मामलों पर निर्णय लेना, बातचीत करना और उन्हें अंतिम रूप देना, जिसमें बीआरएलएम के परामर्श से और लागू कानूनों के अनुसार निवेशकों के साथ संबंधित दस्तावेजों पर हस्ताक्षर करना शामिल है;
27. बिक्री प्रस्ताव में अपने इक्विटी शेयर पेश करने के लिए विक्रय शेयरधारकों की स्वीकृति को रिकॉर्ड में दर्ज करना;
28. प्रस्ताव के संबंध में आवश्यक सभी कार्रवाइयां करना, जिसमें बोली/प्रस्ताव अवधि का विस्तार करना, मूल्य सीमा का संशोधन करना, और यदि कोई विक्रय शेयरधारक लागू कानूनों के अनुसार बिक्री प्रस्ताव के हिस्से में संशोधन करने का निर्णय लेता है तो उसमें संशोधन की अनुमति देना शामिल है;
29. उपरोक्त वर्णित अपनी किसी भी शक्ति को, लागू कानूनों के तहत आवश्यक और अनुमेय समझे जाने पर, कंपनी के अधिकारियों को सौंपने का अधिकार; और
30. कंपनी के अधिकारियों (प्रत्येक को "अधिकृत अधिकारी") को कंपनी की ओर से, अलग-अलग आधार पर, किसी भी समझौते और व्यवस्थाओं के साथ-साथ उनमें संशोधन या पूरक करने के लिए अधिकृत और सशक्त करना, जिन्हें अधिकृत अधिकारी प्रस्ताव के संबंध में आवश्यक, उचित या सलाह योग्य समझते हैं, जिसमें बिना किसी सीमा के, अनुबंध पत्र, समझौता ज्ञापन, स्टॉक एक्सचेंज के साथ लिस्टिंग समझौता, रजिस्ट्रार के साथ समझौता, डिपॉजिटरी के साथ समझौता, बीआरएलएम (और अन्य उपयुक्त संस्थाओं) के साथ प्रस्ताव समझौता, अंडरराइटिंग समझौता, बीआरएलएम और सिंडिकेट सदस्यों के साथ सिंडिकेट समझौता, कैश एस्क्रो और प्रायोजक बैंक समझौता, और बीआरएलएम, कंपनी के बैंकरों, प्रबंधकों, अंडरराइटरों, एस्क्रो एजेंटों, लेखाकारों, लेखा परीक्षकों, कानूनी सलाहकारों, विज्ञापन एजेंसियों, सिंडिकेट सदस्यों, दलालों, एस्क्रो संग्रह बैंकरों, लेखा परीक्षकों, ग्रेडिंग एजेंसी, निगरानी एजेंसियों आदि के साथ आवश्यक कोई अन्य संविदात्मक व्यवस्था या उनमें संशोधन शामिल हैं। एजेंसी और ऐसे सभी व्यक्ति या एजेंसियां ​​जो प्रस्ताव में शामिल हों या उससे संबंधित हों, यदि कोई हो, और आवंटन नोटों और आवंटन सलाह की पुष्टि करना, और बीआरएलएम को शुल्क, कमीशन, ब्रोकरेज या इसी तरह के भुगतान करना या पारिश्रमिक देना या प्रस्ताव के संबंध में उनके द्वारा किए गए खर्चों की प्रतिपूर्ति करना और ऐसे सभी कार्य या चीजें करना या करवाना जो अधिकृत अधिकारी (अधिकृत अधिकारी) प्रस्ताव के लिए उपरोक्त प्रस्तावों के उद्देश्य और इरादे को पूरा करने के लिए आवश्यक, उचित या वांछनीय समझें; और ऐसे किसी भी अधिकृत अधिकारी (अधिकृत अधिकारियों) द्वारा निष्पादित और वितरित किए गए ऐसे सभी समझौते या दस्तावेज और किए गए कार्य और चीजें ऐसा करने में अधिकृत अधिकारी और कंपनी के अधिकार का निर्णायक प्रमाण होंगे;
31. लागू कानूनों के अनुसार और बीआरएलएम के साथ परामर्श करके, मसौदा भ्रामक विवरणिका या भ्रामक विवरणिका को वापस लेने या किसी भी चरण में प्रस्ताव के साथ आगे न बढ़ने का निर्णय लेने का अधिकार।